problemy podatkowe

Pytanie: Przedsiębiorca jest czynnym podatnikiem VAT (VAT-UE) wykonującym usługi obróbki mechanicznej detali dla naszego klienta z Niemiec, który jest również podatnikiem VAT-UE z siedzibą w Niemczech. Kontrahent przedsiębiorcy dostarcza detale z Niemiec, które są obrabiane w naszym zakładzie w Polsce, a po obróbce wysyłane są z powrotem do naszego klienta do Niemiec (transport po stronie klienta). Jak rozliczyć tą usługę na gruncie VAT?

Pytanie: Podatnik jest na ryczałcie, wystawił fakturę sprzedaży z datą wystawienia 02/02/24, a data świadczenia usług 31/01/24, przedmiotem transakcji jest oprogramowanie. Proszę o podstawę prawną i jak wykazać w PIT oraz VAT.

Osoba prowadząca działalność gospodarczą od 14.11.2023 do końca roku 2023 na skali wybrała od 01.01.2024 ryczałt wg PKD 71.11.Z, 71.12.Z. Czy prowadząc działalność gospodarczą opodatkowaną ryczałtem może pracować na umowę zlecenie bądź umowa o dzieło dla byłego pracodawcy?

Pytanie: Proszę o wskazanie prawidłowości wyliczenia składki zdrowotnej od wynagrodzenia pracownika oddelegowanego, który część miesiąca przepracował w Polsce. Ja do tego stosujemy zasadę obniżania składki zdrowotnej do wysokości zaliczki na pdof skoro podatek za oddelegowanie zapłacony został w Belgii a w PL przychód wyniósł 787,50 PLN.

Pytanie: Czy zakupiony komputer stacjonarny 14.100 zł + monitor 3.500 zł + klawiatura + mysz bezprzewodowa 400 zł traktuję jako jeden zestaw komputerowy i zaliczam do środków trwałych? Czy mogę każdy zakupiony środek traktować jako wyposażenie zaliczając do kosztów uzyskania przychodu i nie ujmować w ewidencji środków trwałych?

Pytanie: Proszę o odniesienie się do wyroku NSA. Czy będziemy mieli prawo do korekty ZUS i PIT NSA z dnia 9 stycznia 2024 r. (sygn. II FSK 434/21 i II FSK 1332/21)?

Pytanie: Prowadzę działalność gospodarczą, PKPiR. Użytkuję w leasingu operacyjnym samochód. Samochód został skradziony. W grudniu 2023 r. otrzymałam decyzje od firmy leasingowej o przyznaniu odszkodowania, które wpłynęło na rachunek bankowy w styczniu 2024 r. W którym roku powstał u mnie przychód – w 2023 czy w 2023?

Pytanie: Mój klient prowadzi działalność i z 31.12.2021 roku skończyła mu się ulga zus od przychodów - wykorzystał pełne 3 lata ulgi. Nadal prowadzi działalność. Czy może znów skorzystać z ulgi mały zus plus od 01.01.2024 roku skoro od rozpoczęcia ulgi minęło już 5 lat?

Pytanie: Wspólnik spółki z o.o. prowadzący jednoosobową działalność gospodarczą udzielił spółce z o.o. pożyczki jako osoba fizyczna (umowa pożyczki pomiędzy spółką a wspólnikiem). Czy firma wspólnika powinna zapłacić od udzielonej pożyczki podatek VAT?

Pytanie kształtuje się następująco: Firma zatrudniła w roku 2023 pracownika, od stycznia 2024 roku, postanowiła rozliczać się według CIT-u estońskiego. Czy w związku z tym pracownik jest wliczany do puli 3 pracowników, jakich mając spółkę na CIT estońskim należy zatrudnić? Czy też przez to że pracował on w firmie przed jej rejestracją, firma musi zatrudnić od momentu rejestracji czyli od stycznia jeszcze trzech dodatkowych pracowników?

Pracuję w szkole podstawowej (publicznej). Proporcja ostateczna za 2023r wyszła 3, do tej pory zawsze wynosiła 0. Szkoła wynajmuje jedno piętro w skrzydle (mają osobne liczniki), za wynajem wystawiam fakturę. VAT refakturuję z faktur zakupowych z PGE-energii, ogrzewania i wody tylko tą część na którą została wystawiona faktura. Do e-portalu wstawiam ręcznie faktury zakupowe po refakturowaniu oraz importuję faktury sprzedażowe. Jeżeli prewskaźnik wyszedł 3 - czy trzeba robić korektę VAT za 2023 r. i w jaki sposób?

Czy odbitki zdjęć w działalności fotograficznej udostępniane klientom w galerii w określonym czasie (wybór należy do klienta zdjęcia są dostępne przez jakiś okres czasu, np. do 7 dni) są traktowane jako towar czy jednak zaksięgować to w poz. 13 księgi PKPiR?

Mam pytanie dotyczące prowadzenia księgowości w spółce cywilnej. Wspólnicy spółki są osobami fizycznymi, każdy ze wspólników prowadzi własna działalność gospodarczą opodatkowaną podatkiem liniowym. Jeden ze wspólników w bieżącym roku (2023) przekroczył limit przychodów decydujący do prowadzenia ksiąg handlowych. Czy spółka cywilna, która będzie funkcjonowała od 01.01.2024 r., będzie mogła w takim przypadku prowadzić księgowość uproszczoną (KPiR) czy musi zaprowadzić księgi rachunkowe?

W ramach porozumienia trójstronnego między naszą firmą, polskim kontrahentem i włoskim uzgodniono zmianę nabywcy towaru z firmy polskiej na nas. Kontrahent włoski wystawił fakturę na nas w dniu 10.11.2023 r., poprzedniego nabywcę skorygował. W trakcie kompletacji dokumentów okazało się, że towar zjechał do Polski w 10/2023 r. Czy można to potraktować jako dostawę WNT w 11/2023?